中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知
中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局
中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知
(银监发[2007]27号)
各银监局，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，中诚信托投资有限责任公司、中信信托投资有限责任公司、中国对外经济贸易信托投资有限责任公司：
为促进信托公司健康发展，鼓励具备资质的信托公司进行审慎金融创新，提高自身竞争能力，在严抓风险控制和防范的同时，落实“分类监管，扶优限劣”的监管政策，中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局制定了《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》。现将该办法印发给你们，请遵照执行。
二○○七年三月十二日
信托公司受托境外理财业务管理暂行办法
第一章 总则
为规范信托公司受托境外理财业务，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，制定本办法。
本办法所称受托境外理财业务，是指境内机构或居民个人（以下简称委托人）将合法所有的资金委托给信托公司设立信托，信托公司以自己的名义按照信托文件约定的方式在境外进行规定的金融产品投资和资产管理的经营活动。投资收益与风险按照法律法规规定和信托文件约定由相关当事人承担。
信托公司开展受托境外理财业务，应当遵守境内外相关法律法规及本办法规定，并采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。
中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）负责信托公司受托境外理财业务的准入管理和业务管理。国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）负责信托公司受托境外理财业务涉及的外汇管理。
第二章 业务资格审批
中国银监会按照行政许可的有关程序和规定，对信托公司申请办理受托境外理财业务进行资格审批。
信托公司开办受托境外理财业务应当符合下列条件：
（一）注册资本金不低于10亿元人民币或等值可自由兑换货币。经批准具备经营外汇业务资格，且具有良好开展外汇业务经历。连续2年监管评级为良好以上。
（二）最近2年连续盈利，且提足各项损失准备金后的年末净资产不低于其注册资本金；最近2年没有受到监管部门的行政处罚。
（三）具有健全的公司治理结构、内控制度和风险管理机制，且执行良好。
（四）配备能够满足受托境外理财业务需要且具有境外投资管理能力和经验的专业人才（2年以上从事外币有价证券买卖业务的专业管理人员不少于2人）；设有独立开展受托境外理财业务的部门，对受托境外理财业务集中受理、统一运作、分账管理。
（五）具备满足受托境外理财业务需要的风险分析技术和风险控制系统；具有满足受托境外理财业务需要的营业场所、计算机系统、安全防范设施和其他相关设施；在信托业务与固有业务之间建立了有效的隔离机制。
（六）中国银监会规定的其他审慎性条件。
信托公司向中国银监会申请开办受托境外理财业务资格，应当提交以下材料（一式三份）：
（一）由信托公司法定代表人签署的申请书，内容至少包括申请人基本情况、拟申请外汇额度、投资计划。
（二）信托公司开办受托境外理财业务的可行性报告，内容至少应当包括公司资质情况、业务发展规划、目标客户群定位、业务可行性分析及资源配置情况。
（三）内部控制与风险管理制度。内部控制制度和风险管理制度至少应包括：受托境外理财业务管理制度；外汇投资或外汇交易管理制度；市场风险管理制度。
（四）开办受托境外理财业务人员和部门的情况介绍，包括从事境外投资专业人员简历。
（五）托管人有关材料和协议草案。托管协议草案应明确拟聘请托管人。由于管理程序、商务谈判等原因无法确定托管人时，可以暂不填写托管人的情况，但需在协议草案中明确说明信托公司与托管人的主要权利和业务，并在明确托管人后，将托管人基本情况及时报告监管部门。
（六）满足本办法第六条条件的有关证明材料，至少应包括经营外汇业务的证明文件及复印件，经审计的最近2年的财务报告和报表。
（七）中国银监会要求的其他文件。
第三章 业务管理
信托公司取得受托境外理财业务资格后，开办受托境外理财业务适用报告制，报告程序和要求参照相关规定。
信托公司报告开办受托境外理财业务时，应提交以下材料：
（一）产品的可行性分析报告。
（二）信托文件草案。
（三）托管协议。
（四）风险申明书。
（五）信托财产运用方案。
（六）风险控制技术说明。
（七）信息披露及风险管理报告格式。
（八）推介方案。
（九）业务部门及人员简介。
（十）外部律师出具的法律意见书。
（十一）中国银监会要求的其他材料。
信托公司开办受托境外理财业务，可以针对机构投资者和具有一定风险识别、判断和承担能力的自然人设立受托境外理财信托。
受托境外理财信托业务包括为单一委托人设立的受托境外理财单一信托产品和对2个以上（含2个）委托人设立的受托境外理财集合信托计划，各当事人在信托文件中约定相应的权利义务，受托人根据信托文件的约定对信托财产实施投资管理和受托管理。
信托公司接受委托人资金的，应核实委托人确实具备相应的投资资格，且其投资活动符合中国及投资所在地国家或地区的法律规定。严禁信托公司向境内机构出租、出借或变相出租、出借其境外可利用的投资账户。
信托公司设立受托境外理财单一或集合信托，接受单个委托人的资金数额不得低于100万元人民币或按信托成立日前1日中国外汇交易中心公布相应汇率中间牌价计算的等额外汇。
信托公司应当根据受托境外理财信托计划的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额，并对目标客户群进行风险适应性调查。
信托投资公司的受托境外理财集合信托计划，其资金的运用限于下列投资品种或者工具：
(一)国际公认评级机构最近3年对其长期信用评级至少为投资级以上的外国银行存款。
(二)国际公认评级机构评级至少为投资级以上的外国政府债券、国际金融组织债券和外国公司债券。
(三)中国政府或者企业在境外发行的债券。
(四)国际公认评级机构评级至少为投资级以上的银行票据、大额可转让存单、货币市场基金等货币市场产品。
(五)中国银监会规定的其他投资品种或者工具。
信托公司的受托境外理财单一信托产品，其资金的运用限于下列投资品种或者工具：
（一）第十五条规定的投资品种或者工具。
（二）为规避受托境外理财单一信托产品风险，涉及金融
衍生产品交易的品种或者工具。
信托公司应按照《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办
法》的规定获得相应的经营资格。
信托公司应当作为金融衍生产品的最终用户进行相关交易，不得作为金融衍生产品的交易商和造市商投资金融衍生产品或者工具。
（三）中国银监会规定的其他投资品种或者工具。
第四章 投资付汇额度管理
信托公司办理受托境外理财业务，应向国家外汇局申请投资付汇额度。由中国银监会直接监管的信托公司，应向国家外汇局直接递交申请材料。由属地银监局负责监管的信托公司，应向所在地国家外汇局分局、外汇管理部、中心支局、支局（以下简称外汇局）递交申请材料，外汇局初审同意后，逐级上报国家外汇局批准。
信托公司在国家外汇局批准的投资付汇额度范围内，可向投资者推介人民币或外币受托境外理财集合信托计划。信托公司累计净汇出金额不得超过国家外汇局批准的投资付汇额度。
信托公司应持下列文件向国家外汇局或所在地外汇局申请投资付汇额度：
（一）申请书。申请书包括但不限于申请人的基本情况、拟申请投资付汇额度、单一受托境外理财信托产品或集合受托境外理财信托计划情况等。
（二）中国银监会的业务资格批准文件。
（三）托管协议草案。
（四）拟与委托人签订的信托文件草稿。草稿中应包括双方的权利义务及收益、风险承担等相关内容。
（五）国家外汇局要求的其他文件。
国家外汇局自收到完整的申请文件之日起20个工作日内，做出批准或者不批准的批复，书面通知申请人并抄送中国银监会和属地银监局。
信托公司可采取有效措施，通过远期结汇等方式对冲和管理受托境外理财产生的汇率风险。
第五章 账户及资金管理
信托公司从事受托境外理财业务采用境内托管人和境外托管代理人的托管模式。
信托公司从事受托境外理财业务，应当委托经中国银监会认可获得代客境外理财业务托管资格的境内商业银行作为境内托管人，托管其用于境外投资的全部资产。
境内托管人应当根据审慎原则，按照风险管理要求以及国际惯例选择有托管资格的境外金融机构作为境内托管人的境外托管代理人。
境外托管代理人应满足以下条件，并由其境内托管人负责审核：
(一)具有所在国家或者地区监管部门认定的托管资格，或者与境内托管人具有合作关系，且最近3年在所在国家或者地区无受重大处罚记录。
(二)实收资本不低于25亿美元或者等值的自由兑换货币。
(三)国际公认评级机构最近3年对其长期信用评级为A级或者相当于A级以上。
(四)公司治理结构健全、内部管理制度和风险控制机制完善；具备安全、高效的清算交割系统及灾难应变机制。
(五)所在国家或者地区的金融监管制度完善，金融监管部门与中国金融监管机构已签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系。
(六)中国银监会和国家外汇局规定的其他审慎条件。
信托公司对受托管理的信托财产，应在境内托管人处设置托管账户。境内托管人及境外托管代理人必须为不同的信托项目分别设置托管账户。
信托公司开展受托境外理财业务，应实行境内托管人和境外托管代理人、境外托管代理人与境外投资管理人的职责分离。
信托公司应按照市场化原则公平抉择，境内托管人的关联方作为受托境外理财业务的境外托管代理人和境外投资管理人的，应事先向中国银监会报告。
境内托管人应当在境外托管代理人处为信托公司的受托境外理财信托开设境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务和证券托管业务。
信托公司在收到国家外汇局有关投资付汇额度的批准文件后，应当持批准文件与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。信托公司应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向国家外汇局报送正式托管协议。
信托公司境内外汇托管账户的收入范围是：信托公司依据受托境外理财信托项目从受托境外理财信托专用外汇账户划入的资金，依据受托境外理财信托项目从境内人民币托管账户购汇划入的资金，境外汇回的投资本金及收益，以及国家外汇局批准的其他收入。
信托公司境内外汇托管账户的支出范围是：汇往境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回受托境外理财信托专用外汇账户的资金，依据受托境外理财信托项目结汇的资金，货币兑换费、托管费、资产管理费等各类手续费，以及国家外汇局批准的其他支出。
接受委托人外汇资金境外理财的，信托公司还应在其资金收付代理银行，为每个信托项目开立一个受托境外理财信托专用外汇账户，用于存放信托产品或计划的受托资金以及信托产品或计划分红、终止等划回的外汇资金。信托公司应在账户开立后5个工作日内向所在地外汇局报备。
信托公司受托境外理财信托专用外汇账户的收入范围为：委托人划入的外汇信托资金、从境内托管账户划回的资金，以及经外汇局批准的其他收入。外汇资金信托账户的支出范围为：按照外汇信托产品或计划中的指定用途向境内托管账户划出外汇信托资金，信托产品或计划终止外汇信托资金和收益的分配、税收代扣、信托合同规定的由信托财产承担的其他费用，以及经外汇局批准的其他收入。
信托公司发行受托境外理财信托计划，应在推介期结束、信托计划成立后，将信托资金按原币种划至境内托管账户。
信托公司划入境内托管账户的人民币资金购汇，应按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人根据资金支付指令通过境内托管账户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。信托公司应在与委托人签署的信托合同中，明确人民币资金购汇所使用人民币汇价的确定原则。
境内居民个人以自有外汇资金购买信托公司受托境外理财信托计划的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人外汇储蓄账户和资本项目账户内资金，不得使用个人外汇结算账户内资金。本金和收益汇回后，应由境内托管账户经信托专用外汇账户划至受益人外汇储蓄账户，不得直接提取现钞或结汇。
境内机构不得以债务性外汇资金购买信托公司受托境外理财信托计划，以自有外汇资金购买的，本金和收益应由境内托管账户经专用信托外汇账户汇回境内机构的原外汇账户。
信托计划终止后，信托公司应按照信托文件的约定将信托利益支付给受益人或信托文件规定的人。
境内个人以自有人民币资金购买信托公司受托境外理财信托计划的，本金和收益汇回后，可由信托公司结汇后支付给受益人，也可由境内托管账户经信托专用外汇账户划至受益人外汇储蓄账户。境内机构以自有人民币资金购买信托公司受托境外理财信托计划的，本金和收益汇回后，可由信托公司结汇后支付，也可由境内托管账户经信托专用外汇账户划至境内机构的境内外汇账户。有关结汇事项参照第三十一条规定的购汇原则办理。
委托资金为外汇的，信托公司将汇入受托境外理财信托专用外汇账户的本金和收益划回受益人或信托文件规定的人指定的账户。
除有关法律法规规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：
（一）为信托公司开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户。
（二）监督信托公司的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向监管部门和国家外汇局报告。
（三）保存信托公司的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。
（四）按照规定办理国际收支统计申报。
（五）协助国家外汇局检查信托公司资金的境外运用情况。
（六）监管部门和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。
托管人应当按照以下要求提交有关报告：
（一）自开设信托公司的境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户之日起5个工作日内，向中国银监会、国家外汇局和所在地银监局报告。
（二）自信托公司汇出本金或者汇回本金、收益之日起5个工作日内，向国家外汇局报告有关资金的汇出、汇入情况。
（三）每月结束后5个工作日内，向国家外汇局报告有关信托公司境内托管账户的收支情况。
（四）每一会计年度结束后1个月内，向国家外汇局报送信托公司上一年度外汇资金的境外运用情况报表。
（五）发现信托公司投资指令违法、违规的，及时向中国银监会、国家外汇局和所在地银监局报告。
（六）中国银监会和国家外汇局规定的其他报告事项。
信托公司所在地外汇局应按月汇总辖内信托公司境内托管账户、受托境外理财信托专用外汇账户的开立和撤销情况，并报送国家外汇局。
第六章 业务经营与风险控制
信托公司开展受托境外理财业务，应建立相应的风险管理体系，并将受托境外理财业务的风险管理纳入信托公司风险管理体系之中。信托公司的受托境外理财业务风险管理体系应覆盖受托境外理财业务的各类风险，并就相关风险制定有效的控制制度。风险控制制度至少应包括投资决策流程、投资授权制度、研究报告制度、风险计量制度、绩效考核指标体系等。
信托公司应建立、明确受托境外理财业务的管理部门，制定管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。并对具体产品研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等方面进行全面规范，建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理,建立健全内部控制和定期检查制度。
信托公司开展受托境外理财业务，应进行严格的合规性审查，准确界定受托境外理财业务所包含的各类法律关系，明确可能涉及的法律和政策问题，研究制定相应的解决办法，切实防范法律风险。
信托公司应制定受托境外理财信托项目或计划的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送。
信托公司应对受托境外理财信托计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。
信托公司应对受托境外理财信托计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
信托公司将有关市场监测指标作为受托境外理财信托项目或计划的终止条件或终止参考条件时，应在信托文件中对相关指标的定义和计算方式做出明确解释。
信托公司开展受托境外理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对信托公司经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。
信托公司应当制定受托境外理财业务应急方案，并纳入信托公司整体业务应急方案体系之中，保证信托理财服务的连续性、有效性。
信托公司开展受托境外理财业务涉及其他金融机构的理财产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确界定双方的权利义务，划分相关风险的承担责任和转移方式。
信托公司应要求提供产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。
信托公司提供的理财产品组合中如包括其他金融机构的理财产品，应对该产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。信托公司应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。
信托公司研发新的理财产品，应当制定产品开发审批程序，并就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，报高级管理层批准。
新产品的开发应当编制产品开发报告，详细说明新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险及其测算和控制方法，风险限额，风险控制部门对相关风险的管理权力与责任，会计核算与财务管理方法，后续服务，应急方案等。
信托公司应当建立新产品风险的跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估。
信托公司应根据受托境外理财业务的性质，按照国家有关法律法规和《信托业务会计核算办法》的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法。
现行法律法规没有明确规定的，信托公司应积极与有关部门进行沟通，并就所采用的会计核算和税务处理方法制定专门的说明性文件，以备有关部门检查。
信托公司开展受托境外理财业务，发现客户有涉嫌洗钱、恶意逃避税收管理等违法违规行为的，应按照国家有关规定及时向相关部门报告。
第七章 信息披露与监督管理
信托公司直接或通过代销机构向客户推介信托计划时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的理财产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
信托公司在对受托境外理财信托计划进行风险揭示时，应提供必要的说明。说明应以充分、清晰、准确、醒目、易于理解的文字至少向投资者告知信托计划的特征及相关风险，确保投资者正确理解风险揭示的内容。
信托公司在与客户签订有关合同前，应提供受托境外理财信托计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。
信托公司在每笔受托境外理财信托计划推介结束并成立后5个工作日内，应向银监会、国家外汇局或所在地银监局、外汇局披露信托计划资金总额、信托合同数、购汇金额和自有外汇资金数额等情况。
信托公司应妥善保存有关客户评估和顾问服务的记录，并妥善保存客户资料和其他文件资料。
在受托境外理财信托计划的存续期内，信托公司应于每周交易结束时向受益人披露财产价值和单位价值的内容，并将相关披露信息按季报送监管部门。
信托公司应按季度准备受托境外理财信托计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。相关客户有权查询或要求信托公司向其提供上述信息。
信托公司应在受托境外理财信托计划终止时，或受托境外理财信托计划投资收益分配时，向客户提供受托境外理财信托计划投资、收益的详细情况报告。
信托公司购买境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定。
国家外汇局根据维护国际收支平衡的需要，可以调整信托公司受托境外理财的投资付汇额度。
信托公司有下列情形之一的，应当在其发生后5个工作日内报告中国银监会和国家外汇局：
（一）变更托管人或托管代理人。
（二）公司注册资本和股权结构发生重大变化。
（三）涉及诉讼或受到重大处罚。
（四）中国银监会和国家外汇局规定的其他情形。
信托公司的境内托管人有下列情形之一的，应当在发生后5个工作日内报告中国银监会和国家外汇局：
（一）注册资本和股权结构发生重大变化的。
（二）涉及重大诉讼或受到重大处罚的。
（三）中国银监会和国家外汇局规定的其他情形。
信托公司及其境内托管人违反本办法的，由中国银监会和国家外汇局依据有关法律法规进行处罚。情节严重的，中国银监会和国家外汇局有权要求信托公司更换境内托管人或取消信托公司受托境外理财的投资付汇额度。境外托管代理人拒绝提供相关信息的，中国银监会和国家外汇局有权要求更换境外托管代理人。
第八章 附则
信托公司投资于香港特别行政区、澳门特别行政区的金融产品，参照本办法相关条款执行。
本办法由中国银监会和国家外汇局负责解释。
本办法自印发之日起施行。
深圳经济特区房地产登记条例
广东省深圳市人大常委会
深圳市第五届人民代表大会常务委员会公告（第一二五号）
《深圳经济特区房地产登记条例》经深圳市第五届人民代表大会常务委员会第二十一次会议于2013年2月25日修正，现予重新公布。
深圳市人民代表大会常务委员会
2013年4月24日
深圳经济特区房地产登记条例
（1992年12月26日深圳市第一届人民代表大会常务委员会第十三次会议通过根据2013年2月25日深圳市第五届人民代表大会常务委员会第二十一次会议《关于修改〈深圳经济特区房地产登记条例〉的决定》修正）
第一章 总 则
第一条 为确认房地产权利，保障权利人的合法权益，加强房地产管理，根据法律、行政法规的基本原则，结合深圳经济特区（以下简称特区）的实际，制定本条例。
第二条 本条例所称房地产，是指土地及土地上的建筑物、附着物。
本条例所称权利人，是指依本条例规定登记的房地产权利的享有人。
本条例所称房地产权利，是指权利人对土地的使用权和土地上建筑物、附着物的所有权，以及由上述权利产生的他项权。
第三条 房地产权利的设定、转移、变更、终止等，须依照本条例的规定进行登记。
依法登记的房地产权利受法律保护。
第四条 深圳市人民政府（以下简称市政府）房地产主管部门负责对特区房地产登记工作进行指导，监督深圳市房地产权登记中心（以下简称登记机构）依法履行房地产登记职责，依法组织制定房地产登记的具体工作规则并监督实施。
登记机构负责集中统一办理特区房地产登记。
第五条 房地产权利证书是权利人依法管理、经营、使用和处分房地产的凭证。
登记机构对申请人申请登记的房地产依法进行审查和确认房地产权利，颁发房地产权利证书。
第二章 一般规定
第六条 房地产登记以一宗土地为单位进行登记。
一宗土地存在两个或者两个以上权利人的，各权利人分别对该宗土地上的建筑物、附着物所有权和拥有的土地使用权份额申请登记。
前款所称一宗土地，是指以权属界线组成的封闭地块。
第七条 土地上已有建筑物、附着物的，土地及建筑物、附着物应当同时登记。
土地使用权未经核准登记的，建筑物、附着物所有权或者他项权不予登记。
第八条 房地产登记应当对权利人、权利性质、权属来源、取得时间、变化情况和房地产的面积、结构、规划用途、价格、坐落等进行记载。
第九条 登记机构应当设置房地产登记簿，按宗地编号对房地产登记事项作全面、真实、准确的记载。房地产登记簿记载的内容可供查阅、复印。
房地产登记簿、地籍资料和房地产原始凭证应当永久保存。
第十条 房地产权利证书由市政府统一印制。房地产权利证书不得涂改，任何涂改视为无效。房地产登记簿有涂改的，应当加盖登记机构的核对章。
房地产权利证书的记载与房地产登记簿的记载不一致时，以房地产登记簿的记载为准。
当事人对房地产登记簿的记载有异议的，登记机构应当查核原始凭证，并以原始凭证为准。
第十一条 房地产登记实行统一表格制度。
表格由登记机构依据本条例和工作需要统一制作。
第十二条 房地产登记的权利人名称为：
（一）企业法人，为该企业法人的法定名称；
（二）国家机关、事业单位，为该机关、单位的法定名称或者政府确认的名称；
（三）非法人组织，为该组织依法登记的名称或者政府批准的名称；
（四）个人，为合法身份证明上的姓名；
（五）共有人，为各权利人的名称或者姓名。
第十三条 房地产买卖、抵押、分割、交换、赠与等房地产登记由有关当事人共同申请。
下列情形的房地产登记，当事人可单独申请：
（一）土地使用权或者建筑物、附着物所有权的初始登记；
（二）因继承或者遗赠取得房地产的转移登记；
（三）因人民法院已经发生法律效力的判决、裁定和调解而取得房地产权利的有关登记；
（四）变更登记；
（五）因土地使用年期届满的注销登记；
（六）因房地产权利证书灭失、破损而重新申领、换领房地产权利证书等其他登记。
第十四条 登记机构对下列情形径为登记：
（一）依法由登记机构代管或者被人民法院裁定为无主房地产的；
（二）抵押期限届满，当事人不按期注销登记的；
（三）土地使用年期届满，当事人未按规定注销登记的；
（四）本条例第二十条第一款第（一）项至第（五）项规定的。
登记机构径为登记完毕，应当将登记结果公告。
第十五条 登记机构收到申请人的申请登记文件之日，为申请登记日。
两个或者两个以上的申请人对同一房地产申请登记的，按受理登记申请编号先后顺序予以审查。
第十六条 提交申请登记的文件应当为正本。不能提交正本的，可以提交复印件，经登记机构核实无误后，加盖核对章收存。
第十七条 申请房地产登记，申请人可以委托他人代理。
由代理人办理申请登记的，应当向登记机构提交申请人的委托书。境外申请人的委托书应当按规定经过公证或者认证。
第十八条 法律、行政法规规定以及当事人约定应当经公证机关公证的，申请房地产登记时，申请人应当提供公证文书。
第十九条 应当登记而逾期未登记的房地产，经登记机构公告满一年后仍无人申请登记的，由登记机构代管，代管期为三年。
代管期间申请登记并予核准登记的，权利人应当支付实际发生的代管费用。
代管期间届满仍无人申请登记的，由登记机构向人民法院提出确认无主财产的请求。
第二十条 除下列情形外，任何单位和个人不得没收、查封已经依法核准登记的房地产或者以其他形式限制权利人的房地产权利：
（一）登记机构依本条例规定作出撤销核准登记决定的；
（二）人民法院依法作出的已经生效的没收房地产、查封房地产、撤销核准登记或者以其他形式限制房地产权利的判决、裁定的；
（三）公安、检察机关依法对已立案的案件，根椐案情需要查封房地产或者以其他形式限制房地产权利而作出决定的；
（四）市政府或者市政府土地主管部门依法作出没收、收回、征用土地或者以其他形式限制房地产权利决定的；
（五）法律、法规规定的其他情形。
依上款各项作出的判决、裁定、决定应当发送登记机构。登记机构根据判决、裁定、决定径为登记。
查封或者限制的内容、期限应当在裁定书、决定书中详细列明。期限届满后，登记机构径为注销查封或者限制登记。
第二十一条 查封房地产或者以其他形式限制房地产权利的期限，最长不得超过六个月。满六个月后需要继续查封或者限制的，有关机关应当在期限届满前作出继续查封或者限制的裁定、决定，并发送登记机构。
第三章 登记程序
第一节 程序通则
第二十二条 房地产登记按下列程序办理：
（一）提出申请；
（二）受理申请；
（三）审查申请文件；
（四）权属调查；
（五）依本条例规定公告；
（六）确认房地产权利；
（七）将核准登记事项记载在房地产登记簿；
（八）计收规费并颁发房地产权利证书；
（九）立卷归档。
第二十三条 申请房地产登记，应当按本条例规定的时间提交申请书及有关文件。当事人因不可抗力或者其他正当理由不能在规定的期限内申请登记的，在障碍消除后的五日内，顺延登记期限。
申请人应当对其所提交申请文件的真实性负责。
申请文件不齐全或者不符合规定的，登记机构不予受理。
登记机构在受理申请人的申请后，应当予编号并给回执。
第二十四条 登记机构应当对下列事项进行审查：
（一）申请人提交的房地产权利证书的真实性；
（二）各申请文件所证明事实的关联性；
（三）申请登记主体、申请登记房地产、申请登记内容等申请登记事项与申请文件所证明事实的一致性；
（四）申请登记事项与房地产登记簿记载的房地产权利不冲突；
（五）不存在本条例规定的不予登记、驳回登记或者暂缓登记的情形。
申请登记的有关情况需要进一步证明的，登记机构应当要求申请人补充材料或者进一步询问申请人；仍不能证明的，登记机构应当实地查看或者要求申请人提交有关情况的公证书或者其他具有法定证明力的文件。
经审查，申请人的申请符合规定的，登记机构应当在本条例规定的时间内予以核准登记，确认其房地产权利，颁发房地产权利证书；对不符合本条例规定的，予以驳回登记申请，并自受理申请之日起三十日内书面通知申请人。
第二十五条 申请人对驳回登记申请不服的，可自接到通知书之日起十五日内向登记机构申请复审。
登记机构应当自收到复审申请书之日起三十日内，对登记申请重新审查，并作出复审决定。申请人对登记机构的复审决定不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。
第二十六条 有下列情形之一的，登记机构可作出暂缓登记的决定，并书面通知申请人：
（一）产权纠纷尚未解决的；
（二）涉及违法用地、违章建筑事项，未经处理或者正在处理之中的；
（三）受理申请后发现申请文件需要修正或者补齐的；
（四）发生本条例第二十条第一款（二）、（三）、（四）、（五）项情形而需暂缓登记的；
（五）法律、法规、市政府规章规定应当暂缓登记的其他事由。
暂缓登记事由消失后，登记机构应当予核准登记。
第二节 初始登记
第二十七条 凡未经登记机构确认其房地产权利、领取房地产权利证书的土地使用人以及建筑物、附着物的所有人应当申请初始登记。但符合本条例第六十一条规定者除外。
第二十八条 权利人应当自取得土地使用权之日起三十日内，取得建筑物、附着物竣工验收证明之日起六十日内，申请初始登记。
第二十九条 申请土地使用权初始登记应当提交下列文件：
（一）《房地产初始登记申请书》；
（二）身份证明，包括：个人身份证明，或者企业法人营业执照和法定代表人证明，或者国家机关负责人证明，或者市政府批准设立组织的文件和该组织负责人证明。境外企业、组织提供的身份证明应当按规定经过公证或者认证；
（三）土地权属证明，包括：
1．以出让方式取得土地使用权的应当提交：
（1）土地使用合同书。根据土地使用合同书规定由权利人自行征地的，应当同时提交征地补偿协议书；
（2）付清地价款证明；
2．以行政划拨方式取得土地使用权的应当提交：
（1）市政府批准用地文件；
（2）用地红线图；
（3）征地补偿协议书；
3．以其他合法形式取得土地使用权的，应当提交有关证明文件；
（四）登记机构认可的测量机构出具的实地测绘结果报告书。
第三十条 申请建筑物、附着物所有权初始登记，应当提交下列文件：
（一）《房地产初始登记申请表》；
（二）申请人身份证明；
（三）土地使用权属证明；
（四）建设工程规划验收合格的证明文件；
（五）竣工验收合格的证明文件；
（六）竣工测绘报告；
（七）竣工结算文件。
第三十一条 属违法用地、违章建筑，但经处理并准许留用的，申请登记时应当提交行政处罚决定书。
第三十二条 登记机构应当在房地产登记簿和房地产权利证书中，根据不同土地权属来源分别标明“行政划拨土地”、“有偿使用土地”、“减地价土地”、“免地价土地”、“商品房”、“保障性住房”等字样。
保障性住房的具体分类由登记机构依照有关规定确定。
第三十三条 初始登记经审查符合规定的，登记机构应当在受理登记申请之日起六十日内作出初步审定，并予以公告，公告期为三十日。
对初步审定无异议的，公告期满后，登记机构应当予以核准登记，并向申请人颁发房地产权利证书。
第三十四条 对初始登记公告的初步审定提出异议的，登记机构应当自接到书面异议之日起十五日内将书面异议的副本送达登记申请人。登记申请人应当自接到书面异议副本之日起十五日内向登记机构作出书面答复。逾期不答复的，予以撤销初步审定，驳回登记申请。
登记机构对异议和登记申请人的答复进行调查核实，认为异议成立或者不成立的，登记机构应当作出决定，并书面通知当事人。当事人对登记机构的决定不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。
第三十五条 土地使用年期届满，经批准续期使用的，应当按本节规定办理初始登记。
已办理初始登记的房地产增加面积的，增加部分应当按本节规定办理初始登记。
第三节 转移登记
第三十六条 经初始登记的房地产，有下列情形之一的，当事人应当自合同或者其他法律文件生效之日起三十日内申请办理转移登记：
（一）买卖；
（二）赠与；
（三）交换；
（四）继承；
（五）共有房地产的分割；
（六）人民法院判决、裁定的强制性转移；
（七）依照法律、法规规定作出的其他强制性转移。
第三十七条 申请转移登记，应当提交下列文件：
（一）《房地产转移登记申请书》；
（二）房地产权利证书；
（三）身份证明；
（四）买卖合同书，或者赠与书，或者继承证明文件，或者交换协议书，或者人民法院依法作出的已经生效的判决书、裁定书、调解书，或者有关行政机关的行政决定书，或者分割的协议书。
行政划拨、减免地价的土地，转移时按规定需补地价的，应当提交付清地价款证明书。
第三十八条 非法人企业、组织的房地产转移，应当提交其产权部门同意转移的批准文件。
第三十九条 登记机构对申请人的申请进行审查，符合规定的，应当书面通知申请人提交税务机关出具的契税完税凭证或者减免契税凭证。登记机构应当自收到契税完税凭证或者减免契税凭证之日起三十日内予以核准转移登记，并颁发房地产权利证书。
第四节 抵押登记
第四十条 抵押房地产，抵押当事人应当于抵押合同生效之日起十五日内申请抵押登记。
第四十一条 申请抵押登记应当提交下列文件：
（一）《房地产抵押登记申请书》；
（二）房地产权利证书；
（三）身份证明；
（四）抵押合同书。
非法人企业、组织的房地产抵押，应当提交其产权部门同意抵押的批准文件。
预购的房地产抵押时，应当提交本条第一款第（一）、（三）、（四）项规定的文件和房地产买卖合同书。
第四十二条 登记机构对申请人的申请进行审查，符合规定的，应当自受理申请之日起十五日内予以核准抵押登记。
第四十三条 对核准抵押登记的，登记机构在抵押人的房地产权利证书上加盖抵押专用章，并在房地产登记簿上作抵押记录。抵押记录应当包括抵押权人、抵押物的面积、抵押金额、抵押期限等内容。
预购的房地产抵押时，登记机构应当在房地产买卖合同书上加盖抵押专用章。
第四十四条 同一房地产设立若干抵押权时，应当按本条例第四十一条、第四十二条的规定分别办理抵押登记申请，并以受理申请编号的先后顺序进行审查。抵押权的顺序以核准登记的先后为序。
第五节 变更及其他登记
第四十五条 有下列情形之一的，权利人应当自变更事实发生之日起三十日内申请变更登记：
（一）房地产使用用途改变的；
（二）权利人姓名或者名称发生变化的；
（三）房地产坐落名称或者房地产名称发生变化的。
第四十六条 申请变更登记，应当提交下列文件：
（一）《房地产变更登记申请书》；
（二）房地产权利证书；
（三）身份证明；
（四）改变房地产使用用途的，应当提交土地主管部门同意改变用途的批准文件及土地使用合同书，需补地价的，还应当提交付清地价款证明书；改变权利人姓名或者名称的，应当提交有关行政主管机关的批准文件。
登记机构对权利人的申请进行审查，符合规定的，应当自受理申请之日起三十日内予以核准变更登记，并颁发房地产权利证书。
第四十七条 建筑物、附着物倒塌、拆除的，权利人应当自事实发生之日起三十日内向登记机构申请变更登记。登记机构应当自收到权利人申请之日起，十五日内予以核准变更登记。
房地产抵押合同终结，当事人应当自合同终结之日起十日内到登记机构办理注销抵押登记。
第四十八条 房地产权利证书灭失的，权利人应当在《深圳特区报》或者《深圳商报》声明灭失，并向登记机构报失。申请补发的，经审查与房地产登记簿记载一致且已按规定声明灭失的，并在新颁发的房地产权利证书上注明“补发”字样。
第四十九条 房地产权利证书破损，经登记机构查验确需换领的，予以换领。
第五十条 预售房地产的，预售人应当将买卖合同报登记机构备案。
第四章 撤销核准登记
第五十一条 凡有下列情形之一的，登记机构可以决定撤销全部或者部分核准登记事项：
（一）当事人对房地产不拥有合法权利的；
（二）当事人在申请登记时隐瞒真实情况或者伪造有关证件、文件，采取欺骗手段获准登记的；
（三）登记机构审查有疏忽，核准登记不当的。
撤销核准登记的决定应当书面通知当事人。
第五十二条 当事人对撤销核准登记决定不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。
第五章 登记规费
第五十三条 申请人向登记机构申请办理房地产登记，应当向登记机构交纳房地产登记费。房地产登记费具体收费标准按照国家有关规定执行。
查询、复制房地产登记簿记载信息或者其他登记信息的具体管理办法，由市政府另行制定。
第五十四条 登记机构收取的房地产登记费、其他依法取得的收入，纳入非税收入管理，并依法接受审计监督。
房地产登记费的一定比例应当列入登记赔偿资金，具体办法由市政府另行制定。
登记机构可以向保险机构投保责任险。
第六章 法律责任
第五十五条 按本条例规定应当由当事人共同申请登记的，一方申请，另一方不申请或者虽申请但不提供登记文件的，登记机构可责成不申请登记或者不提供登记文件的一方限期办理登记手续。限期内无正当理由仍不办理的，由登记机构提请市房地产主管部门对不申请登记或者不提供登记文件的一方处以五千元罚款。
登记机构经审查认为符合登记条件的，可径为登记。
第五十六条 当事人通过提供虚假材料等欺骗手段申请登记的，由登记机构提请市房地产主管部门按房地产登记价格的百分之五处以罚款；获得核准登记的，登记机构可以决定撤销核准登记，并由登记机构提请市房地产主管部门按房地产登记价格的百分之十处以罚款；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理；造成他人损害的，当事人应当依法承担赔偿责任。
第五十七条 市房地产主管部门或者登记机构及其工作人员违反本条例规定不履行职责的，依照有关法律法规的规定，追究主要责任人和其他直接责任人的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十八条 登记机构及其工作人员因不当核准登记，造成权利人损失的，登记机构应当负赔偿责任。
第五十九条 当事人对登记机构的处罚不服的，当事人对市房地产主管部门的行政处罚不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。
第七章 附 则
第六十条 按本条例规定应当公告的事项，由登记机构在《深圳特区报》或者《深圳商报》或者深圳《中外房地产导报》公告。
第六十一条 本条例施行前，政府或者其授权机关颁发的有关房地产权利证书继续有效。
第六十二条 市政府可依据本条例制定实施细则。
市政府可以对房地产更正登记、异议登记、预告登记和地役权登记的具体办法作出规定。
市土地储备机构负责向登记机构申请储备土地登记，具体登记办法由市政府另行制定。
第六十三条 本条例自一九九三年七月一日起施行。
本条例施行前，应当登记而未登记的房地产，当事人应当在本条例施行之日起两年内提出登记申请。登记机构对历史遗留的房地产权问题应当根据当时的政策、规定和实际情况予以处理。
过去在特区内实施的有关规定与本条例相抵触的，以本条例为准。
