关于发布《证券投资基金销售人员从业资质管理规则》有关问题的通知
作者:法律资料网 时间:2024-07-08 16:59:51 浏览:8057
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关于发布《证券投资基金销售人员从业资质管理规则》有关问题的通知
中国证券业协会
关于发布《证券投资基金销售人员从业资质管理规则》有关问题的通知
各基金销售机构：
为提高证券投资基金（以下简称基金）销售人员执业素质，规范基金销售人员的销售行为，维护基金持有人的合法权益，中国证券业协会（以下简称协会）制定了《中国证券业协会证券投资基金销售人员从业资质管理规则》（见附件1，以下简称《管理规则》），经协会常务理事会表决通过并向中国证监会报备，予以发布实施。现就有关事项通知如下:
一、各基金销售机构应按照相关法律法规和《管理规则》的要求，建立健全本机构的基金销售人员资质管理制度，制定基金销售人员资质合规计划。其中：
（一）基金管理公司应当在《管理规则》施行半年内达到相关要求；
（二）证券公司、证券投资咨询机构和专业基金销售机构应当在《管理规则》施行一年内达到相关要求；
（三）商业银行应当在《管理规则》施行一年内达到第五条第一款第（二）项的要求，且每个营业网点至少应有一名从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员取得基金销售人员从业考试成绩合格证，《管理规则》施行两年应内达到相关要求。
二、《管理规则》第五条第一款第（三）项规定的基金销售人员在《管理规则》实施前，已经通过证券从业人员资格考试中的“证券投资基金”科目考试取得的考试成绩合格证，可以作为其从业资质证明。
三、中国证券业执业证书由基金销售人员所在机构统一打印，基金销售人员从业考试成绩合格证由基金销售人员登录协会网站自行打印，并加盖所在机构公章。
四、基金销售机构应在2010年6月底以前在本公司网站建立公示专栏，按照规定的格式（见附件2）将全部基金销售网点及基金销售人员资质情况在公司网站上披露，同时将公示网址和本公司基金销售人员资质情况报送协会。今后，基金销售机构应每年对销售人员资质情况进行更新，并将更新内容报送协会。公示网址、本公司基金销售人员资质情况和更新情况以电子邮件方式报送至beian@sac.net.cn。
五、协会在每年证券业从业人员年检工作中，将检查应注册获得中国证券业执业证书的基金销售人员的注册和执业情况，还将通过基金销售机构现场检查、日常业务检查等，检查基金销售机构营业网点基金宣传推介人员持证上岗和执业情况。
附件：
1、中国证券业协会证券投资基金销售人员从业资质管理规则
2、基金销售网点及销售人员从业资质信息一览表
http://www.sac.net.cn/servlet/download?filename=%B8%BD%BC%FE2%BB%F9%BD%F0%CF%FA%CA%DB%CD%F8%B5%E3%BC%B0%CF%FA%CA%DB%C8%CB%D4%B1%D7%CA%B8%F1%D0%C5%CF%A2%D2%BB%C0%C0%B1%ED.1263201520312.doc
二〇一〇年一月十一日
附件1：
中国证券业协会证券投资基金销售人员从业资质管理规则
第一条 为提高证券投资基金（以下简称基金）销售人员执业素质，规范基金销售行为，维护基金持有人的合法权益，根据中国证监会《证券投资基金销售管理办法》、《证券从业人员资格管理办法》等法律、法规以及中国证券业协会（以下简称协会）的有关自律规则，制定本规则。
第二条 本规则适用于下列基金销售人员：
(一)基金销售机构总部及主要分支机构负责基金销售业务的部门中从事基金销售业务管理的人员，包括部门基金业务负责人；
(二)基金销售机构从事基金宣传推介活动、基金理财业务咨询等活动的人员。
第三条 本规则所称的基金销售机构是指办理基金销售业务的基金管理公司和经中国证监会认定的取得基金销售业务资格的其他机构，包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构等。
第四条 基金销售人员应按照本规则的要求取得从业资质证明，基金销售人员从业资质可以通过以下方式获取：
(一)通过证券业从业人员资格考试中的“证券市场基础知识”和“证券投资基金”两科考试，由所在机构统一进行注册申请，符合条件的可获得中国证券业执业证书。
(二)通过基金销售人员从业考试即“证券投资基金销售基础知识”一科的，可直接获得基金销售人员从业考试成绩合格证。
第五条 基金销售人员应符合下列资质要求：
(一)基金管理公司的全部基金销售人员应取得第四条第（一）项规定的中国证券业执业证书；
(二)证券公司总部及营业网点、商业银行总行及其一级分行、专业基金销售机构和证券投资咨询总部及营业网点从事基金销售业务管理的人员应取得第四条第（一）项规定的中国证券业执业证书；
(三)证券公司总部及营业网点、商业银行总行、各级分行及营业网点、专业基金销售机构和证券投资咨询机构总部及营业网点从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员应取得基金销售人员从业考试成绩合格证。
前款第（三）项人员已取得中国证券业执业证书的，可以豁免基金销售人员从业考试。
第六条 基金销售人员在开展基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动时应通过适当的方式向基金投资人出示从业资质证明。
第七条 对于通过证券业从业人员资格考试的基金销售人员，基金销售机构应遵照《证券业从业人员资格管理办法》、《证券业从业人员资格管理实施细则》和本规则的要求，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。
第八条 对于取得基金销售人员从业考试成绩合格证的人员，基金销售机构可参照协会证券从业人员后续职业培训大纲的要求，组织与基金销售相关的职业培训。
取得基金销售人员从业考试成绩合格证的人员可以参加所在机构组织的培训，也可以参加协会远程系统的培训或所在辖区地方证券业协会组织的培训。
第九条 基金销售机构对基金销售人员的销售行为、流动情况、获取从业资质和业务培训等进行日常管理，建立健全基金销售人员管理档案，登记基金销售人员的基本资料和培训情况等。
第十条 基金销售机构应通过网站或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容包括但不限于姓名、从业资质证明及编号、所在营业网点等信息。
第十一条 协会对各基金销售机构基金销售人员的持证上岗情况以及执业行为等进行监督检查。对于违反本规则及协会其他自律规则的，协会将进行调查并视情节轻重对基金销售机构和基金销售人员予以纪律处分，相关惩罚记录记入基金销售人员和所在机构的诚信数据库。不予纠正或情节严重的，报告中国证监会。
第十二条 本规则由协会负责解释。
第十三条 本规则自公布之日起施行。
沈阳市乡镇企业系统内部审计办法
辽宁省沈阳市人民政府
沈阳市乡镇企业系统内部审计办法
沈阳市人民政府
第一条 为加强乡镇企业系统内部管理和监督，提高经济效益，根据国家的有关法律法规，结合我市实际情况，制定本办法。
第二条 乡镇企业系统内部审计是指依法在乡镇企业系统设立的内部审计机构或者配备的审计人员，在本部门、本单位的直接领导下，依照国家法律、法规和政策，对本系统、本单位的财务收支及其经济效益进行内部审计监督和评价。
第三条 市乡镇企业管理局负责对全市乡镇企业系统内部审计工作进行统一管理。
第四条 本办法适用于各级乡镇企业主管部门和乡村集体所有制、股份制、股份合作制企业。
第五条 乡镇企业系统应建立健全内部审计制度。各级乡镇企业主管部门应设立内部审计机构，配备审计人员；企业可根据实际情况设立专职或兼职内部审计人员。
第六条 乡镇企业系统内部审计机构和审计人员独立行使审计监督权，对本部门、本单位领导人负责并报告工作。
乡镇企业系统内部审计机构应接受同级国家审计机关和上级内部审计机构的业务指导。
第七条 内部审计机构的负责人由本部门、本单位任免，并应征求上一级内部审计部门的意见。
第八条 市、县(市)区级乡镇企业内部审计机构的主要职责是：
(一)贯彻国家和省、市有关审计工作的法律、法规和方针政策；
(二)组织和指导内部审计机构的组织建设和制度建设；
(三)有计划地对乡镇企业及其直属单位进行重点审计；
(四)总结典型，交流经验；
(五)开展审计人员业务培训。
乡(镇)级乡镇企业内部审计机构的主要职责是：
(一)依据国家财经法规和有关规章制度，对所属的乡镇企业的财务收支及其经济活动进行全面的审计监督；
(二)帮助企业建立健全内部控制制度，提高企业经济效益。
第九条 乡镇企业内部审计人员必须经过乡镇企业主管部门的培训、考试、考核合格后，持农业部颁发的审计证上岗。
第十条 乡镇企业系统各部门、各单位可按国家的有关规定，评定内部审计人员的专业技术任职资格，聘任内部审计人员。
第十一条 内部审计人员应依法行使审计职权，做到忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。不得滥用职权、徇私舞弊、泄漏机密、玩忽职守。
第十二条 内部审计人员依法行使职权受国家法律保护，任何单位和个人不得打击报复。
第十三条 乡镇企业内部审计机构按下列范围进行审计：
(一)资金及其效益审计：审查企业资金和各项投资的来源及其使用效益情况，包括财政、税务及企业主管部门扶持乡镇企业资金、引进联合资金、企业自筹资金等。
(二)财务收支审计：审查企业财务活动的真实性、财务核算的准确性、财务收支的合法性；审查销售收入、费用、成本、利润和利润分配，各项专用基金提取和使用以及帐款、帐物、帐表、帐帐等是否相符。
(三)厂长(经理)经济责任审计：审查承包、租赁等经营合同的真实性、合法性和完整性，双方责、权、利的明确性，承包、租赁基数的合理性。厂长(经理)离任时，对其任期目标、经济责任的审计。
(四)财经法纪审计：对严重违反财经纪律、侵占国家和集体资财、严重损失浪费、损害国家和企业利益行为进行专案审计。
(五)接受审计机关及上级内部审计机构委托的审计事项。
(六)部门、单位领导交办的其他审计监督事项。
第十四条 内部审计机构根据所在单位的规定，可以对有关经济活动实行审签制度。
第十五条 乡镇企业内部审计机构具有下列职权：
(一)检查凭证、帐表、资金和财产，查阅有关的文件和资料，被审计单位必须如实提供，不得拒绝和隐匿；
(二)对审计中的有关事项，进行调查并索取证明材料，有关部门、单位和个人应积极配合，不得设置障碍；
(三)对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为，作出临时的制止决定；
(四)对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经单位领导人批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员的责任的建议；
(五)提出改进管理、提高效益的建议以及纠正、处理违反财经纪律行为的意见；
(六)对严重违反财经纪律和造成严重损失浪费的人员，提出追究责任的建议；
(七)对审计工作中的重大事项，向对其进行指导的上级内部审计机构和国家审计机关反映；
(八)对遵守和维护财经法纪、经济效益显著的单位和个人，提出通报表扬和奖励的建议；
(九)行使部门和单位领导在管理权限范围内授予的经济处理、处罚的权限。
第十六条 内部审计工作按下列程序进行：
(一)根据上级部署和本系统、本单位的具体情况，拟定审计项目计划、经本部门、本单位领导人批准后实施。
(二)实施审计时，应当在三日前下达《审计通知书》，通知被审计单位。
(三)对审计中发现的问题，可随时向被审计单位提出改进意见。审计终结，提出审计报告，征求被审计单位意见后，报送本部门、本单位领导人。经批准的审计结论和决定，被审计单位必须执行。
(四)被审计单位应按审计结论和决定，尽快采取措施，作出处理，并将处理和改进情况在收到审计结论和决定之日起四十日内书面报告内部审计机构。
(五)被审计单位对审计结论和决定如有异议，可以向内部审计机构所在单位领导人提出申诉，该领导人应该及时处理；对处理结果不服的，可以向上一级内部审计机构申请复审。
(六)上一级内部审计机构收到复审申请后，应当在三十日内组织复审，并将复审结果通知被审计单位。复审期间，原审计结论和决定照常执行。上一级内部审计机构的复审结论和决定为终审结论和决定。
第十七条 内部审计可采取下列审计方式：
(一)报送审计：被审计单位，将有关资料报送到审计机构进行审计。
(二)就地审计：审计机构派人到被审计单位进行审计。
(三)委托审计：审计机构委托有关部门进行审计。
(四)联合审计：审计机构组织有关部门共同进行审计。
第十八条 审计人员开展审计工作，必须作出详细、准确的审计记录，写出问题的事实、情节和资料来源，并向被调查人索取书面证明材料，必要时可对有关的原始资料，文件、实物等进行复印、拍照取证。
第十九条 内部审计机构对所办理的审计事项，必须建立审计档案，按规定进行管理。
第二十条 被审计单位及其有关人员违反本办法，有下列行为之一的，由乡镇企业主管部门按情节轻重分别给予警告、通报批评、经济处罚，构成犯罪的，由司法机关追究法律责任：
(一)拒绝提供帐簿、凭证、会议报表等资料和证明材料的；
(二)阻挠审计工作人员依法审计，抗拒、破坏监督检查的；
(三)弄虚作假，隐瞒事实真相的；
(四)拒不执行审计结论和决定的；
(五)打击报复内部审计人员和检举人的。
第二十一条 内部审计人员违反本办法，有下列行为之一的，由其主管部门根据情节严重，给予行政处分，构成犯罪的，由司法机关追究法律责任：
(一)利用职权谋取私利的；
(二)弄虚作假，徇私舞弊的；
(三)玩忽职守，给被审计单位和个人造成较大损失的；
(四)泄露秘密的。
第二十二条 本办法实施当中的具体问题由市乡镇企业管理局负责解释。
第二十三条 本办法自发布之日起施行。
1995年10月18日
最高人民法院关于处理精神病患者犯罪问题的批复
最高人民法院
最高人民法院关于处理精神病患者犯罪问题的批复
1978年8月4日，最高人民法院
甘肃、黑龙江、安徽省高级人民法院：
你们来文请示的关于处理精神病患者犯罪的问题，经我们研究，并征求了公安部的意见，认为仍可按我院1956年6月2日法研字第5674号《关于处理精神病患者犯罪问题的复函》所提意见办理。
此复
